Distribuições IRA tradicionais para Faculdade de Educação
Enquanto uma conta tradicional de aposentadoria individual ( IRA ) é projetado para poupanças de reforma a longo prazo , com o custo de uma educação tão alto faculdade você pode ter que considerar uma retirada de seu IRA para ajudar a custear as despesas . Felizmente , dadas as circunstâncias corretas , o Internal Revenue Service ( IRS) poderá dispensar o habitual de 10 por cento pena ligado a maioria dos levantamentos IRA tomadas antes de atingir a idade de 59 1/2 . Conta IRA tradicional
A conta IRA tradicional é como uma conta de investimento regular, mas com alguns benefícios fiscais adicionais. As contribuições para a conta são feitos geralmente em uma base antes de impostos e crescimento dentro da conta é até o momento da retirada de impostos diferidos.
Fiscalidade e Penas de Contas do IRA
Em troca dos benefícios fiscais de uma conta IRA , a Receita Federal impõe certas regras que devem ser seguidas para evitar penalidades . Para começar, se você tomar uma retirada de uma conta IRA antes de atingir a idade de 59 1/2 , você deve pagar uma multa de 10 por cento sobre o valor retirado. Depois de atingir a idade de 70 1/2, você é obrigado a começar a tomar distribuições , e se você não fizer isso , você deve pagar um imposto especial de consumo de 50 por cento do valor que você esqueceu de retirar . Além disso, todas as distribuições de uma conta tradicional IRA são totalmente tributável a taxas de renda ordinária.
Penalty de Isenção de Despesas do Ensino Superior
Se você estiver sob a idade de 59 1 /2 e você usar sua retirada IRA para as despesas do ensino superior , a Receita Federal geralmente renuncia a pena de 10 por cento. Despesas de educação superior qualificados são definidos como livros, mensalidades , taxas , materiais e equipamentos necessários para a sua participação em uma instituição de ensino elegível. Instituições elegíveis incluem quase todas as instituições de ensino superior , públicas , sem fins lucrativos , ou privadas credenciadas. A distribuição pode ser usado para você, seu cônjuge ou os filhos ou netos de você ou seu cônjuge .
Levando sua Retirada
Para levar a sua retirada , contacte o seu empresa de serviços financeiros e informá-los sobre a sua intenção. Você geralmente tem que preencher um formulário de retirada IRA , que especifica o montante da retirada, o motivo da retirada , e como você quer que os fundos distribuídos . Você também pode indicar se você quiser qualquer imposto retido a partir da distribuição .
Pagar seus impostos
Embora os 10 por cento pena retirada prematura pode ser dispensada para a sua despesa ensino superior distribuição, você não pode evitar a tributação que é devida em todos os levantamentos tradicionais IRA . À medida que as contribuições para a sua conta foram depositados sem serem tributados , o IRS vai tributá-los agora, como você usá-los. No final do ano , você deve receber um formulário 1099 -R da empresa de serviços financeiros segurando sua conta que irá listar sua distribuição total para o ano. Transferir este montante para a linha 15 do seu formulário 1040 quando você arquivar seus impostos .
